Если сразу забыли перераспределить вычет между супругами

Смотрите, ваше право на вычет возникло после 1 января года и вам налог возвращать будут по новым правилам. Сколько стоит ваша квартира? Напишите мне, я вам рассчитаю сумму вычета и для вас, и для вашего мужа. И скажу вам, надо ли вам писать заявление о распределении вычета. Ваше имущество, приобретенное в законном браке, считается совместной собственностью, поэтому вы вправе получить вычет. Наталья, если жилье стоит более 4 млн руб.

Если Вам необходима помощь справочно-правового характера (у Вас сложный случай, и Вы не знаете как оформить документы, в МФЦ необоснованно требуют дополнительные бумаги и справки или вовсе отказывают), то мы предлагаем бесплатную юридическую консультацию:

  • Для жителей Москвы и МО - +7 (499) 653-60-72 Доб. 448
  • Санкт-Петербург и Лен. область - +7 (812) 426-14-07 Доб. 773

Получить имущественный вычет за приобретение в собственность недвижимого имущества имеет право практически любой налогоплательщик Российской Федерации. Например, Вы купили квартиру и теперь не знаете, с чего начать, чтобы вернуть вычет? В данной статье постараемся подробно и на примерах объяснить, как добиться результата. В нашем случае имущественный налоговый вычет — это сумма, которую Вы имеете право вернуть от части ранее уплаченного НДФЛ. К доходам, облагаемым по такой ставке налога, относятся, например, заработная плата, вознаграждения по гражданско-правовым договорам, доходы от продажи имущества. При этом в отношении дивидендов, выигрышей, полученных от участия в азартных играх или лотереях налоговые вычеты, предусмотренные статьями — НК РФ, не применяются п.

Что такое вычет. Имущественный вычет - это уменьшение налоговой базы по НДФЛ на сумму понесенных гражданином расходов например, на покупку жилья , вследствие чего уменьшается и сумма НДФЛ.

Практика показывает, что применение имущественного вычета по НДФЛ при приобретении и продаже жилья вызывает много вопросов у граждан. В этом материале мы рассмотрим те из них, которые возникают у супругов при приобретении квартиры. Законным режимом имущества супругов является режим их совместной собственности п. Любое имущество, которое нажито супругами в браке, считается их общим имуществом независимо от того, на имя кого из супругов оно приобретено либо кем из супругов внесены денежные средства п.

7 сложных ситуаций с вычетами по НДФЛ

Что такое вычет. Имущественный вычет - это уменьшение налоговой базы по НДФЛ на сумму понесенных гражданином расходов например, на покупку жилья , вследствие чего уменьшается и сумма НДФЛ. Если вычет заявляется по окончании календарного года, то НДФЛ с налоговой базы за этот год уже удержан из зарплаты физического лица и перечислен работодателем в бюджет.

Это значит, что в результате вычета гражданин вернет себе часть НДФЛ, который удержал с него работодатель. Но происходить это будет уже без участия работодателя, то есть отношения по возврату возникнут непосредственно между гражданином и налоговой инспекцией.

Но вычет можно получить и раньше — у работодателя. В этом случае результатом имущественного вычета является получение в течение определенного периода времени заработной платы без удержания НДФЛ. То есть фактически какое-то время работник будет получать зарплату на 13 процентов больше. Для этого право на имущественный вычет необходимо подтвердить в налоговом органе, представив копии документов, подтверждающих право на вычет, и заявление на получение уведомления о праве на вычет.

Уведомление выдается по истечении 30 дней с момента подачи бумаг, а затем предоставляется работодателю. Это уведомление будет основанием для неудержания НДФЛ из суммы выплачиваемых физическому лицу доходов. По окончании календарного года вычет предоставляет налоговый орган.

Вычет можно получить и раньше — у работодателя. Для этого ему нужно уведомление от налоговиков о том, что сотруднику положен вычет. После получения такого уведомления работодатель перестанет удерживать из зарплаты работника НДФЛ. Вычет не применяется, если жилье оплачено работодателем или другими лицами, за счет материнского капитала или из бюджетных средств. Ограничение по сумме вычета при покупке жилья — 2 млн рублей, в отношении процентов по ипотеке и целевым займам на покупку жилья — 3 млн рублей.

Для получения вычета в налоговый орган необходимо представить пакет документов правоустанавливающие, платежные документы, договор с банком, справку по форме 2-НДФЛ, заявление на возврат налога и заполненную декларацию 3-НДФЛ. Для помощи в заполнении 3-НДФЛ есть специальные программы и сервисы.

Если в декларации заявляется только вычет, то подать ее можно за год в любой момент всего года. Если в декларации заявлен вычет и доходы например, от продажи квартиры , то декларацию за год нужно представить не позднее 3 мая года 30 апреля года — выходной день.

Декларацию можно самостоятельно отнести в налоговую инспекцию, отправить по почте или через интернет. На проверку декларации налоговой инспекции дается три месяца. А в течение одного месяца с момента получения заявления от гражданина после проведения камеральной проверки налоговики должны перечислить сумму вычета.

Все ситуации, при которых полагается имущественный вычет , прописаны в п. Во-первых, вычет можно получить при приобретении строительстве гражданами на территории России:. Если на покупку квартиры или дома были получена ипотека или целевой заем, то вычет можно заявить не только в отношении расходов, связанных с покупкой жилья, но в отношении процентов по ипотеке.

Кстати, если потом гражданин перекредитуется по ипотеке, то и в этом случае он сможет претендовать на вычет по процентам. Во-вторых, вычет положен в том случае, когда гражданин продает свое имущество и некоторые имущественные права. В такой ситуации в результате применения вычета он сможет уменьшить свою налоговую базу по операции, связанной с продажей имущества имущественных прав на определенную величину — сумму вычета. В итоге сумма НДФЛ с такой продажи будет меньше, а то и вовсе равна нулю.

Обратите внимание, что это положение не относится к недвижимому имуществу и транспортным средствам, которые использовались в предпринимательской деятельности, а также ценных бумаг подп. Но по какому виду реализуемого имущества передаваемого имущественного права полагается вычет? По объектам недвижимого имущества, а также долям в нем, по прочему личному имуществу.

Что касается прав, то это доли ее части в уставном капитале организации, а также права требования по договору участия в долевом строительстве по договору инвестирования долевого строительства или другому договору, связанному с долевым строительством. Следующие ситуации возникают не так часто, но, тем не менее, о них стоит упомянуть. Речь идет об участниках обществ. Они могут получить вычет не только при продаже доли в уставном капитале общества, но и при выходе из общества, а также при получении средств имущества в случае ликвидации общества, и еще при уменьшении номинальной стоимости доли.

И уж совсем редкая ситуация, при которой полагается имущественный вычет, — это изъятие земельного участка и или расположенного на нем объекта недвижимого имущества для государственных или муниципальных нужд. Вычет по покупке жилья не применяется:. В какой же сумме предоставляется имущественный вычет? Если вычет заявляется в отношении покупки жилья или земли, то он предоставляется в сумме произведенных расходов, но в пределах определенного лимита.

Например, по жилью лимит составляет 2 млн руб. Это значит, что если гражданин купил квартиру, например, за 5 млн руб. Следовательно, максимальная сумма НДФЛ, которую можно вернуть себе из бюджета, равна руб. Эта сумма может быть чуть ниже, если работодатель при расчете НДФЛ применял стандартные вычеты. Обратите внимание: в отношении процентов по ипотеке и целевым займам на покупку жилья лимит составляет 3 млн.

Кроме того, важна и сумма дохода. То есть величина возвращенного НДФЛ не может быть выше той суммы налога, которая была удержана работодателем из зарплаты гражданина за весь год. Иными словами, если доход за год составил руб. А остаток 2 млн — тыс. Это следует из п. Если имущественный вычет заявляется при продаже имущества, то здесь уже действуют другие лимиты и существуют свои особенности. Например, если гражданин продает свою квартиру, которой он владел меньше трех лет, то при исчислении НДФЛ с этой операции он имеет право на получение имущественного вычета в пределах 1 млн.

Если же он владел квартирой более трех лет, то ее реализация изначально не подлежит налогообложению, а значит, не возникает и вопроса с применением имущественного вычета п.

Самая распространенная ситуация, при которой гражданин хочет заявить об имущественном вычете, связана с покупкой им жилья. Поэтому подробнее рассмотрим, как именно в этом случае нужно действовать. Прежде всего, необходимо позаботиться о сборе документов, подтверждающих право на получение имущественного вычета.

Во-первых, это правоустанавливающие документы на объект. К ним относится договор купли-продажи, приравненный к нему договор мены или соглашение об отступном, в которых обязательно должна быть указана стоимость приобретенной квартиры. Понадобится и свидетельство о государственной регистрации права на квартиру. Обратите внимание: с 1 января года вместо такого свидетельства выдается выписка из ЕГРН. Во-вторых, это документы, подтверждающие расходы на приобретение строительство жилья, то есть платежные документы.

Это могут быть банковские выписки, расписка продавца если оплата была произведена наличными. При этом в расписке обязательно должны быть указаны ФИО продавца, его адрес и паспортные данные, сделана запись о сумме переданных продавцу денежных средств, проставлены подпись продавца и дата письма УФНС России по г. Чтобы подтвердить расходы на уплату процентов по ипотечным кредитам или целевым займам, а также банковским кредитам на их перекредитование, понадобится договор займа кредита с приложениями и дополнительными соглашениями к нему, а также документы, подтверждающие уплату процентов по данному договору например, справка из банка.

Если супруги приобретают имущество в общую совместную собственность, то в числе документов на вычет необходимо представить копию свидетельства о браке и соглашение супругов о договоренностях по распределению между ними размера имущественного вычета. Но это еще не все. Также необходимо получить в бухгалтерии компании-работодателя справку по форме 2-НДФЛ за тот год, по доходам которого подаются документы на вычет. Кроме того, нужно написать заявление на возврат НДФЛ в связи с произведением расходов на приобретение имущества.

А нужно ли подавать заявление на получение имущественного вычета? Нет, не нужно. Декларацию можно заполнить самому на бумаге, с использованием компьютера, вбивая данные вручную, а можно облегчить себе задачу, используя специальные программы, или заполнить отчет в программе на официальном сайте ФНС России. Если в декларации по форме 3-НДФЛ заявлен только имущественный вычет без заявления доходов, НДФЛ с которых не был удержан налоговым агентом или других доходов, с которых гражданину-налогоплательщику нужно лично заплатить налог , то срок ее представления не ограничен.

Иными словами, при такой ситуации сдать декларацию за год можно в любой момент в течение всего года п. Но если в декларации заявлены не только вычеты, но и доходы, которые гражданин должен задекларировать самостоятельно например, в случае продажи им имущества , тогда декларацию за год нужно представить не позднее 3 мая года 30 апреля года — выходной день п. Существует несколько способов подачи в ИФНС декларации и документов, подтверждающих право на имущественный вычет. Можно прийти в налоговую инспекцию лично, направить документы по обычной почте, либо воспользоваться интернетом.

Последний вариант, без сомнения, является самым удобным, поскольку не нужно тратить время на поездку до инспекции и обратно. Однако при таком способе подачи будьте готовы к тому, что ИФНС может потребовать представить оригиналы подтверждающих документов, тогда визита в налоговую инспекцию избежать не удастся.

На возврат денег от налоговой инспекции гражданин может рассчитывать через три месяца после подачи декларации. Мы используем файлы cookie, чтобы анализировать трафик, подбирать для вас подходящий контент и рекламу, а также дать вам возможность делиться информацией в социальных сетях. Если вы продолжите использовать сайт, мы будем считать, что вас это устраивает.

Автоматизация учета 1С:Предприятие 8 1С:Предприятие 7. Пятова Статьи профессора Я. Соколова Баланс в профессии и в жизни Записки неадекватного главбуха Советы Веры Хомичевской Таможенные платежи Изменения - Защита персональных данных Налогообложение Самозанятые налог на профессиональный доход Налоговое администрирование Федеральные налоги и сборы Региональные налоги и сборы Местные налоги Специальные налоговые режимы Отмененные налоги Договоры и расчеты с сотрудниками Договоры Кадровое оформление Прием на работу иностранных граждан Расчеты с сотрудниками Справочная информация Страховые взносы База для начисления страховых взносов Отчетность по страховым взносам Проверки и ответственность Тарифы страховых взносов Уплата страховых взносов Экологические платежи, отчетность в Росприроднадзор Правовое регулирование деятельности Безвозмездное пользование.

Дарение Госрегистрация Договорная ответственность, обязательства Договоры с посредниками Документальное оформление Займы, кредиты Защита прав потребителей Купля-продажа, поставка Лицензирование, сертификация, СРО Оказание услуг Отношения с госорганами.

Ответственность Отношения с учредителями, корпоративные вопросы Подрядные работы Урегулирование споров, обращение в суд, арбитражная практика Аренда. Главная Материалы Деньги обратно — очень приятно: как получить имущественный вычет за год. Бухгалтерский ДЗЕН подписывайтесь на наш канал. Очередной год закончился и те, кто в прошлом году купил квартиру или заплатил проценты по ипотеке, могут оформить документы и получить имущественный вычет за год.

Но вычет полагается не только на покупку жилья. Эксперт по бухучету и налогообложению Ангелина Волконская рассказала, в каких еще случаях можно получить данный вычет, а главное — как это сделать. Шпаргалка по статье от редакции БУХ. Все ситуации, при которых полагается имущественный вычет, прописаны в п. Вычет по покупке жилья не применяется: если оплата строительства приобретения жилья произведена за счет средств работодателей или иных лиц, средств материнского семейного капитала, а также за счет бюджетных средств; если сделка купли-продажи заключена с гражданином, являющимся по отношению к налогоплательщику взаимозависимым ст.

Вернуть необходимую сумму налоговая инспекция должна в течение одного месяца с момента получения заявления от гражданина п. Соответственно, рекомендуем заявление подавать вместе с декларацией. В таком случае возврат денег будет произведен после завершения трехмесячного срока для камеральной проверки.

Деньги обратно – очень приятно: как получить имущественный вычет за 2016 год

С образцами других заявлений вы можете ознакомиться по ссылкам:. При покупке недвижимости в совместную собственность например, мужем и женой без распределения долей общая сумма имущественного вычета распределяется между ними. Подробнее о имущественном вычете смотрите по ссылке подзаголовок "Имущественный вычет при совместной покупке квартиры". Чтобы установить порядок распределения вычета в налоговую инспекцию нужно подать специальное заявление. Заявление о распределении вычета вам понадобиться далеко не всегда. Оно необходимо, если стоимость купленной недвижимости меньше 4 руб.

Если сразу забыли перераспределить вычет между супругами

Знает, как получить деньги от государства. Социальная политика России в последнее время удручает. Расплачиваться за всё это будем мы, рядовые граждане. Но можно ли что-нибудь получить от государства? Да, и это налоговые вычеты. В конце мая я собрал документы на имущественный вычет за квартиру и благополучно сдал их в налоговую.

НДФЛ-вычет по «ипотечным» процентам

Как можно добиться возможности отдать право использования моего стандартного вычета на ребенка своей жене. Такая возможность предусмотрена НК, но те, от кого зависит принятие решения по данному вопросу, стараются максимально игнорировать этот вопрос, ссылаясь на то, что нигде не прописана процедура. Действительно, с г. Налоговым кодексом РФ предусмотрено, что по соглашению между родителями одному из них стандартный налоговый вычет на детей может предоставляться в двойном размере, а другому родителю - не предоставляться вовсе. Для этого один из родителей должен написать заявление об отказе от получения налогового вычета пп. Однако в Налоговом кодексе РФ не указано, кому должно подаваться такое заявление. ФНС России в Письме от То есть родитель, который отказывается от получения стандартного вычета, должен подать заявление об отказе работодателю второго родителя, после чего последний будет вправе получать удвоенный вычет. Следует отметить, что в своих разъяснениях по рассматриваемому вопросу Минфин России подчеркивает, что отказаться от стандартного вычета на ребенка родитель может только, если имеет на него право.

ПОСМОТРИТЕ ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Распределение налогового вычета между супругами за покупку квартиры.

Как оформить имущественный налоговый вычет и получить 260 000 рублей от государства

Порядок предоставления стандартных налоговых вычетов по НДФЛ лицам, имеющим детей, достаточно четко прописан в Налоговом кодексе. Никаких глобальных новаций он в последнее время не претерпевал. О том, как не допустить ошибку, — наша тема номера. При предоставлении стандартных вычетов на детей бухгалтеру необходимо помнить о трех моментах.

.

.

Налоговые вычеты: как получить и как рассчитать. Ответы на самые сложные вопросы

.

.

.

.

.

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Комментариев: 5
  1. Юлий

    Буду знать, благодарю за информацию.

  2. Виргиния

    Я думаю, что Вы не правы. Давайте обсудим.

  3. Адам

    Нда!

  4. Римма

    Прошу прощения, что вмешался... Мне знакома эта ситуация. Можно обсудить.

  5. Эвелина

    ням-ням

Добавить комментарий

Отправляя комментарий, вы даете согласие на сбор и обработку персональных данных